為完善促進吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展及加快機器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項資金的使用和管理，吳中區(qū)審計局對2021年促進吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展及加快機器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項資金進行了審計。依據(jù)《蘇州市審計局審計結(jié)果公告辦法（試行）》，現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況

促進吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展及加快機器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項資金（以下簡稱“專項資金”）主要通過獎勵和補助等方式扶持推進吳中區(qū)機器人與智能化產(chǎn)業(yè)提升發(fā)展、推動促進工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的事項和經(jīng)區(qū)政府批準的有利于促進我區(qū)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的其他事項。

2021年專項資金年初預(yù)算15000萬元，本年追加5123.81萬元，調(diào)整后預(yù)算數(shù)20123.81萬元；當年度單位實際支出數(shù)3118.51萬元，當年下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)指標數(shù)17005.3萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

二、審計評價

專項資金相關(guān)政策基本落實到位，各項支出基本合規(guī)，實現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟平穩(wěn)運行，但在專家評審、項目績效管理、考評辦法設(shè)立等方面應(yīng)進一步加強。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及主要處理意見

1.部分項目專家評審流程不完善

一是同一項目的評審專家不一致。2021年企業(yè)技術(shù)改造項目專家評審分3天進行，3天的評審專家均不一致。鑒于評審的專業(yè)性較強，部分指標主要依據(jù)專家的主觀判斷，評審專家前后不一致無法保證考評結(jié)果的公平性。

二是專家評分缺乏獨立性。2021年智能化改造和企業(yè)技術(shù)改造兩個項目專家評審時，由三位專家共填一份評分表，未見專家單獨的評分表，無法保證專家評分的獨立性。

2.項目績效目標管理不夠嚴謹

2021年項目績效自評價表中綠色發(fā)展（家）的指標，年初目標值35家，實際完成值38家，38家構(gòu)成如下：13家區(qū)本級，17家市級，8家節(jié)能雙控。其中，13家區(qū)本級和17家市級存在10家重復(fù)計算目標單位，8家節(jié)能雙控企業(yè)還未完成獎補，且該獎補不會使用該專項，但其數(shù)量計入目標結(jié)果考核中。

四、需要關(guān)注的重要事項

1.增信基金總授信規(guī)模較上年縮減62.57%、個別合作銀行兩年無授信業(yè)務(wù)，存在信用杠桿不足，資金利用率低的情況。

2.《吳中區(qū)“蘇州市自主品牌大企業(yè)和領(lǐng)軍企業(yè)先進技術(shù)研究院”年度考評辦法（試行）》的部分考評標準不夠細化。部分內(nèi)容已不符合目前實際情況。審計期間，區(qū)工信局已著手完善新一輪指標體系。

五、審計建議

1.按照客觀、公正、審慎的原則，進一步規(guī)范項目的專家評審流程，保障專家評分的獨立性和評審結(jié)果的公平性。

2.優(yōu)化項目績效申報管理，規(guī)范專項資金項目績效管理范圍，保證績效目標設(shè)置合理性。

3.細化項目考評辦法，明確考評指標的口徑和認定標準，以實現(xiàn)考評結(jié)果口徑一致。